След тригодишно разследване прокуратурата внесе днес, 30 юли 2015 г., обвинителен акт срещу Огнян Донев и Борис Борисов за данъчни престъпления. Огнян Донев е обвинен в това, че на 2 април 2007 г., в София, в качеството си на изпълнителен директор на „ЕЛФАРМА“АД, е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения на „ЕЛФАРМА“АД в особено големи размери – 62 779 725 лева. Борис Борисов е предаден на съд за това, че на 30 март 2009 г., в София, в качеството си на изпълнителен директор на „ТЕЛСО“АД, е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения на „ТЕЛСО“АД в особено големи размери – 7 483 105, 19 лева.
В годишната данъчна декларация по ЗКПО, подадена в Териториална дирекция „Големи данъкоплатци и осигурители“- София, Огнян Донев е затаил истина – не е декларирал увеличение на годишния финансов резултат в общ размер от 418 531 500 лева. Това увеличение е формирано в следствие на извършени сделки с акции извън регулирания български борсов пазар и между свързани лица, както следва:
На 17 април 2006 г. е извършил продажба на 11 070 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на «ТЕЛСО» АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.35 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 103 504 500 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на 92 434 500 лв. и данък печалба в размер на 13 865 175 лева;
На 17 април 2006 г. е извършил продажба на 10 400 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на «Телекомплект» АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.35 лева на брой акция, или с обща борсова цена на сделката в размер на 97 240 000 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на 86 840 000 лв.и данък печалба в размер на 13 026 000 лева;
На 17 април 2006 г. е извършил продажба на 10 720 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на „СОФИЯ“ АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.35 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 100 232 000 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на 89 512 000 лв. и данък печалба в размер на 13 426 800 лева;
На 20 април 2006 г. извършил продажба на 5 500 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на «СОФСТРОЙ» АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.17 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 50 435 000 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на 44 935 000 лв. и данък печалба в размер на 6 740 250 лева;
На 28 април 2006 г. е извършил продажба на 4 000 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на «ТЕЛЕКОМПЛЕКТ» АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.30 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 37 200 000 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на 33 200 000 лв. и данък печалба в размер на 4 980 000 лева;
На 28 април 2006 г. е извършил продажба на 4 000 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на «СОФИЯ» АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по реда по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.30 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 37 200 000 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на 33 200 000 лв. и данък печалба в размер на 4 980 000 лева;
На 16 май 2006 г. е извършил продажба на 4 600 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на «ТЕЛСО» АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.25 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 43 010 000 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на 38 410 000 лв. и данък печалба в размер на 5 761 500лева.
Борис Борисов е предаден на съд за това, че на 30 март 2009 г., в София, в качеството си на изпълнителен директор на „ТЕЛСО“АД, е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения на „ТЕЛСО“АД в особено големи размери – 7 483 105, 19 лева. В годишната данъчна декларация по ЗКПО, подадена в Териториална дирекция „Големи данъкоплатци и осигурители“- София, е затаил истина – не декларирал увеличение на годишния финансов резултат в общ размер от 74 831 051, 94 лева. Това увеличение е формирано вследствие на извършени сделки с акции извън регулирания български борсов пазар, както следва:
На 5 август 2008 г. г. извършил продажба на 13 200 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на „Финансово консултантска компания“АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 4.504 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 59 452 800 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на 46 252 800 лева и данък печалба в размер на 4 625 280 лева.
На 26 август 2008 г. година е извършил продажба на 8 913 990 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на „Финансово консултантска компания“АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 4.206 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 37 492 241, 94 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на 28 578 251,94 лева и данък печалба в размер на 2 857 825, 19 лева.
