Българската народна банка ще засили контрола над необслужваните и преструктурирани експозиции. Управителният съвет е взел решение за прилагане на насоки, издадени от Европейския банков орган. Те ще започнат да се прилагат от 30 юни и ще важат за всички банкови институции, опериращи на българския пазар.
"С тези насоки се определят изисквания за прилагане на надеждни практики за управление на риска за кредитните институции при управлението на необслужвани и преструктурирани експозиции и активи от придобити обезпечения от необслужвани експозиции", уточнява пресцентърът на Централната банка.
В документа на ЕБО се казва, че при първото прилагане на тези насоки кредитните институции следва да изчисляват своите отношения на необслужваните кредити, като използват референтната дата 31 декември 2018 г. След това всяка банка, при които необслужваните кредити надхвърлят 5% от кредитния ѝ портфейл, следва да разработи стратегия за необслужваните експозиции, насочена към обвързано със срокове намаляване на необслужваните експозиции за реалистичен, но достатъчно амбициозен срок. Стратегията за необслужвани експозиции следва да представи подхода и целите на кредитната институция по отношение на ефективното управление, с цел постигане на максимална събираемост и в крайна сметка намаляване на необслужваните експозиции по ясен, надежден и осъществим начин за всеки относим портфейл.
Според последните данни на БНБ под тази формулировка за необслужвани кредити към края на март 2019 г. попадат банкови вземания за 6.71 млрд. лева или 7.4% от общия портфейл на вземанията на банковата система.
Кредитните институции следва да извършват ежегодно цялостна самооценка. Банките ще създадат и специални звена за събиране на необслужвани експозиции, които са независими от дейностите по предоставяне на кредити. Според насоките на ЕБО ще се създаде и втора линия за контрол. Звената от втората линия на защита ще осъществяват непрекъснат контрол, за да се проверява дали управлението на необслужваните експозиции в първата линия на защита работи, както е предвидено. В банките ще има и трета линия на контрол – независимото звено за вътрешен одит, който периодично ще проверява процеса по събиране на необслужвани експозиции.
Освен това ЕБО дава следната насока: "Кредитните институции следва да наблюдават равнището на обезценките на необслужваните експозиции, за да предоставят на ръководния орган изчерпателна информация относно покритието. Анализът следва да включва данни за общото ниво, както и нивата за различните портфейли от необслужвани експозиции. При подбора на портфейлите от необслужвани експозиции следва да се вземат предвид аспекти като вид експозиция, в това число обезпечени/необезпечени, видове обезпечения и гаранции, географски район, брой години след класифицирането на необслужваните експозиции, време за възстановяване и използване на подхода за действащо — недействащо предприятие. Движенията на покритието следва също да бъдат наблюдавани, а намаленията да бъдат ясно обяснени."
