Португалската банка "Еспирито Санто" (Banco Espirito Santo – BES) не е изпълнила препоръките на Централната банка на Португалия, като е увеличила експозицията си към компанията майка в месеците преди да бъде спасена с помощта на държавата. Това е едно от заключенията в одитния доклад за "Еспирито Санто", извършен от "Делойт" по поръчка на централната банка на страната.
В края на 2013-а португалските регулатори, притеснени от финансовото състояние на империята Espirito Santo International (ESI), нареждат на мениджмънта на банката да не увеличава експозицията си към семейната група и да не прехвърля тежестта от дълговете й към обикновените си клиенти.
Одитът обаче разкрива над 20 случая, при които шефовете на "Еспирито Санто" са нарушили правилата на регулатора. Проверката все още продължава, но част от констатациите са изпратени до португалската прокуратура, в чиито правомощия е да повдигне обвинения по тях.
"В периода между 31 декември 2013 г. и 30 юни 2014 г. е имало увеличение на експозицията на BES към ES Bank Panama и Espirito Santo Financiere на стойност 579 млн. евро", се казва в доклада. И двете фирми са собственост на ESI и по това време са й отпуснали 699 млн. евро.
През юли миналата година "Еспирито Санто" шокира финансовите пазари, като обяви загуба от 3.58 млрд. евро. Отчетите на банката показаха, че тя е кредитирала фирмите от семейната бизнес империя в продължение на години. В същото време пък одит на компанията майка Espirito Santo International разкри, че и тя се намира в тежко финансово състояние.
Според Централната банка на Португалия "Еспирито Санто" е разработила измамна схема за финансиране между дружества, принадлежащи към закъсалата група, с цел да й помогне да укрепи финансите си. По това време банката оглавяваше Рикардо Салгадо, който е и патриархът на семейството Еспирито Санто.
В началото на август 2014-а банката бе спасена от държавата и разделена на "добра" и "лоша" част, а компанията майка и няколко други предприятия от групата изпаднаха в неплатежоспособност. Управляващите в Лисабон, заедно с Европейската комисия и Централната банка на Португалия, взеха решение да инжектират 4.9 млрд. евро (предимно държавни средства), за да спасят втория по големина кредитор в страната.
Парламентарната комисия, разследваща колапса на банката, вече от месеци изслушва бившите мениджъри на кредитора и на групата. Много от директорите твърдят, че не са били наясно със ситуацията в Espirito Santo International, чието финансово състояние се оказа трагично. Бившите ръководители на фирмите от семейната империя също твърдят, че не са знаели за незаконните действия, предприети от шефовете на банката, за да подпомогнат групата.
Междувременно португалската прокуратура обяви, че провежда свое разследване заради предполагаеми измами, злоупотреба с доверие, фалшифициране на документи и пране на пари. Досега са заподозрени двама бивши служители на банката "Еспирито Санто". Изабел Алмейда, която е била отговорна за управлението на ликвидността на банката, заяви пред парламентарната комисия през януари, че винаги е изпълнявала заповедите на тогавашния й пряк ръководител – главния финансов директор Амилкар Мораис Пирес. Той пък от своя страна е информирал Салгадо за всичко, което се случва във финансовия отдел.
С добрите активи на рухналата "Еспирито Санто" бе създадена "Ново Банко" (Novo Banco). Финансовият й резултат за 2014-а е загуба от 468 млн. евро за петте месеца от август до декември. Въпреки това депозитите в нея нарастват с над 2 млрд. евро – до 26.6 млрд. евро, а ликвидната позиция на банката се подобрява. Портфейлът от заеми на "Ново Банко" намалява от 41.6 млрд. евро на 40 млрд. евро. Кредитният риск от неизпълнение на задълженията междувременно се повишава от 13.5 на сто – до 16.5 процента.
Увеличаването на привлечените средства и спадът в сумата на новите кредити понижават съотношението на заемите към депозитите в банката до 126% от отчетените 155% през септември. Към края на декември португалската банка, която в момента се предлага за продажба, отчита съотношение на капитала от първи ред (Tier-1) от 9.6 процента.
