Божидар Аршинков,
Фондация "ПРАВИТЕЛ", www.pravitel.org
На 20 май 2015, след повече от две години преговори, обсъждания и интензивни политически консултации, Европейският парламент прие пакет от мерки, свързани с превенцията на използването на финансовата система за целите на прането на пари и финансирането на тероризма. Променя се действащата от 2005 г. трета директива за борбата срещу изпирането на пари и се въвеждат нови правила за проследяване на паричните преводи. Досега директивата обхващаше банките и целия финансов сектор, както и адвокати (извън процесуално представителство), нотариуси, счетоводители, одитори, брокери на недвижими имоти, казина и всички търговци на стоки, при които се извършват плащания в брой в размер над 15 000 евро. Директивата изисква тези задължени лица да идентифицират и проверяват самоличността на всички свои клиенти, както и действителните собственици на юридическите лица, и да наблюдават, а когато е необходимо, да докладват за всяка съмнителна финансова сделка, извършвана от клиент. Сега към групата на задължените лица се прибавят всички доставчици на услуги в областта на хазарта и се изисква те да прилагат мерки за комплексна проверка на клиента при всяка сделка в размер над 2000 евро. Сумата за задължителен
контрол при търговските операции се намалява до 10 000 евро
Журналистите ще могат да проверяват кой е действителният собственик на всяка организация
Действителните собственици на фирми, фондации и други организации трябва да бъдат идентифицирани в централизирани и взаимосвързани регистри за всички държави от Европейския съюз! Тези регистри трябва да са достъпни за компетентните органи, както и за всяко лице (включително и за журналисти и неправителствени организации), което може да докаже "законен интерес" за ползване на подобна информация.
Първоначалният проект, предложен от Европейската комисия, беше в значително по-мек вариант, но Европейският парламент реши, че това ще продължи да създава непропорционална тежест спрямо задълженията за познаване на клиентите. На практика Европейският парламент продължи обсъждането върху предложението на комисията, докато не получи исканото разширение на обхвата с цел създаване на публично достъпни регистри за действителните собственици. Великобритания, Франция, Дания и Холандия вече обявиха готовност да създадат такива регистри. По този начин разследващата журналистика получава нов, мощен инструмент в борбата срещу прането на пари и корупцията.
Конкретни списъци с политически значими личности
Новата директива премахва разграничението между "чуждестранни" и "местни" значими политически личности, като конкретизира кои са те, т.е.
хора, изложени на по-висока опасност от корупция
заради заеманите от тях политически позиции. Сега чуждестранните лица, натоварени с важни държавни функции, се приравняват при необходимостта от задължителна проверка към местните такива. Новото е и конкретен списък със заеманите от лицата функции в правителства, парламенти, съдилища, сметни палати, централни банки, държавни предприятия и международни организации. Освен към лицето на допълнителен контрол подлежат и членовете на неговото семейство, както и близките му сътрудници.
Необходимост от цялостен анализ и рисково базиран контрол на дейността
Новата директива приема, че рисковете, свързани с изпиране на пари и финансиране на тероризъм, не са еднакви при отделните държави, фирми и организации. Това обуславя всяко задължено лице да има задължението да разработи цялостен рисково претеглен подход към своите вътрешни операции, начини за вземане на решения и действия. Проверките и контролът трябва да са основани върху конкретни факти, бази данни с минали събития, както и на адекватни очаквания за развитие на нов бизнес и свързаните с това нови рискове от съмнителни сделки по изпиране на пари и финансиране на тероризъм.
Данъчните престъпления вече са престъпления, свързани с изпирането на пари
С новата директива данъчните престъпления стават задължителна част от основните престъпления, за които се прилагат санкции, свързани с изпиране на пари, и задължително се включват в обхвата на всяко национално законодателство.
Контролът се насочва към всички фирми и лица
които предоставят данъчни консултации. Въпреки това много експерти са скептични, че новият регламент би довел до промени в практиката на държави като Люксембург, където е малко вероятно данъчните престъпления да бъдат разпознати като основни престъпления. Ако вземем за пример законодателството на Люксембург, данъчните измами (l'escroquerie Fiscale) не са изрично посочени в Наказателния кодекс. Освен това и предвидените в директивата минималните санкции, свързани с лишаване от свобода най-малко за един месец, не отговарят на критериите, предвидени в законодателството на тази държава. Не че е невъзможна промяна на местното законодателство, но според експертите очакванията това да се случи са доста нереалистични.
Увеличени санкции
Когато става въпрос за физическо лице,
максималните санкции при доказване на пране на пари
трябва да са в размер най-малко два пъти от размера на извлечената полза, когато тя може да се определи, или най-малко един милион евро, както и лишаване от свобода най-малко за един месец.
За финансовите институции минималните санкции нарастват до 10% от обема на продажбите, но не по-малко от пет милиона евро. Без да е конкретизирано в директивата, очакванията са, че новата централизирана европейска прокуратура и новите правила за координация и взаимодействие между всички местни бюра за финансово разузнаване ще направят възможно координирано разследване и откриване на редица престъпни действия, както и налагане на предвидените от директивата санкции.
Контрол върху паричните преводи
Европейският парламент одобри нов регламент за осъществяване и контрол върху паричните преводи и съпътстващите ги документи, с който се подобрява възможността за проследяване на платците и на получателите на средствата, както и за произхода на тези средства. Документите, свързани с парични преводи, ще се съхраняват стандартизирано най-малко пет години, а при съмнителни операции най-малко десет години.
Към момента приетият пакет от мерки е най-стриктният и обхватен законодателен акт, свързан с превенция на изпирането на пари и срещу финансирането на тероризъм в света! Всички държави от Европейския съюз имат две години да приложат директивата в националните си законодателства. Регламентът за паричните преводи трябва да бъде приложен пряко във всички страни до 20 дни след публикуването му в Официалния вестник на Европейския съюз. Все още не е ясно точно колко средства ще бъдат необходими на правителствата и на задължените лица за цялостно прилагане на новите правила. Едно обаче е сигурно: Европейската общност чрез своите институции полага непрекъснати и целенасочени усилия, насочени към повече справедливост и почтеност за гражданите на Европа. Това малко по малко ограничава възможностите за незаконни и несправедливи действия. Да се надяваме, че България ще намери сили за провеждане на една по-активна и по-целенасочена политика в тази област.
