"Финансово разузнаване" – най-важната специализирана административна дирекция в ДАНС, разкри интересни тенденции за престъпната дейност в сферата на финансите и банките у нас. В доклад за дейността си за 2015 г. агентите информират, че за периода от 1 януари до 31 декември 2015 г. в агенцията са били получени 2461 уведомления за съмнителни операции на обща стойност 2232.1 млн. евро. От тях 81.8% са от банки. След предварителен анализ по доклади за съмнителни операции (ДСО) през 2015 г. са образувани 1101 оперативни преписки. Според финансовите разведки и през миналата година се запазва тенденцията за увеличение на получаваните ДСО.
Агенцията е получила общо 720 сигнала за съмнителни транзакции, чиято обща сума възлиза на 1 329 254 565 евро. Със заповед на финансовия министър Владислав Горанов
за срок от по три работни дни са били спрени 20 операции
на стойност 20 467 455 евро. Материалите по оперативните преписки по тези случаи са предоставени на прокуратурата.
И сигналите за операции в брой със суми над 30 000 лв. също са били доста, сочат данните от доклада. В дирекцията са били получени 238 612 уведомления за операции в брой над 30 000 лева. От тях 237 154 са от банки, а 1458 от други категории задължени лица.
Постъпилата в агенцията информация за съмнителни операции по правило е била пренасочвана към Главна дирекция "Национална полиция". Запазва се практиката финансовото разузнаване и полицията да си сътрудничат и да обменят информация за схеми за изпиране на пари, които са придобити в чужбина чрез извършване на интернет атаки (phishing и pharming frauds, както и т.нар. social engineering frauds), както и на различни типове измами. Разследващите са установили, че в тези схеми се включват и български граждани, които са използвани като "мулета" или "финансови агенти". Измамниците се свързват с тях по електронна поща, предлага им се работа в международна компания, извършваща финансови консултации. Уведомяват ги още, че за работата си ще получават сериозно възнаграждение. Единствено се изисква да преминат пробен период, в който да покажат своята компетентност. Обикновено в този период на личната си сметка те получават определена сума от чужбина (най-често това е сумата, която вероятно е получена чрез интернет или друга измама). След задържане на определена комисиона сумата се изпраща чрез система за бързи парични трансфери към
лица, базирани основно в Украйна или Молдова
През 2015 г. финансовите разведки са наблюдавали все по-честото използване на схеми от типа "social engineering frauds" – или измами, които са свързани с атаки спрямо персонална информация (телефони, e-mail и други средства за обмен на информация се атакуват и придобитата информация се използва за кражби на средства). В докладваните съмнителни операции от този вид средствата обикновено се генерират чрез извършването на измама на територията на чужда държава, където чрез новите средства за комуникация се изследва обичайната дейност на дадено търговско дружество и как в него се извършват ежедневните търговски разплащания. Това обикновено става чрез заразяване на определени компютърни конфигурации с вируси или чрез изпращане на електронни съобщения, които създават впечатлението, че са подадени от управляващи или собственици на търговските дружества – обект на измама. Впоследствие измамниците нареждат плащане, което е оформено с всички стандартни реквизити, но е към юридическо лице със сметка в българска търговска банка. След получаване на сумата в България средствата се теглят на каса от пълномощник или се раздробяват чрез нареждане на множество по-малки суми към различни други сметки на юридически лица. Според информация, предоставена от Европол, това са схеми, в които сумите впоследствие се превеждат към Китай или Хонконг, преди да достигнат до крайната си дестинация (например в Израел или друга трета страна). Възможно е и последващо усвояване на предмета на престъплението чрез схеми за изравняване на плащанията с китайски търговци в държави членки на ЕС.
У нас схемите от типа social engineering frauds използват
дружества, заети предимно в областта на услугите
Това е удобно, тъй като при тях по-трудно се определя реалната пазарна стойност на дадената услуга, особено ако тя е свързана с IT-сектора. Финансовите агенти са установили, че именно липсата на икономическа логика е основен индикатор за засичане на средства, които са обект на изпиране. Използват се и подставени лица, понякога дори чужденци с фалшиви документи за самоличност.
Агентите попадали и на схеми за измами в някои държави (Германия, Норвегия), при които се предоставя подвеждаща информация и се изисква плащане за несъществуващи услуги – например за регистрация, патенти и т.н. В тези случаи много често се използват дружества, регистрирани в други държави, включително и в България, носещи имена, които са сходни с тези на официални институции в тези държави.
Установено е участието и на чужди граждани в тези схеми, предимно с турски произход. Обикновено подвеждат измамените да преведат средствата към български сметки на тези дружества, а впоследствие акумулираните средства се прехвърлят в трети страни.
Друг особено популярен инструмент
за извършване на подобен вид измами са т.нар. бинарни опции
По своята същност това е финансов инструмент за извършване на финансови спекулации. Този вид инструменти са много по-лесни за търговия. "Тъй като при обикновените фючърси например се изисква наличието на маржин сметки, същите могат да достигнат ливъридж от порядъка на 200:1, което означава и големи печалби, но може да се генерират и реципрочни загуби", пише в доклада. При т.нар. бинарни опции се плаща определена цена, която е открита и загубата може да бъде единствено до тази цена. Това обяснява изключителния интерес към тези инструменти в Европа, обясняват агентите. За тях единствено необходим е акаунт при даден брокер. "Принципът на търговия е call/put, като при call, за да се постигне печалба, следва единствено в бъдещия период цената на базовия актив да се повиши от тази при началната цена на търговия. При put тази цена следва да се понижи спрямо началната цена на търговия. По този начин печалбите могат да достигнат до 500% от началната инвестиция", се посочва в доклада.
Агентите са установили, че редица дружества, които се представят за брокери на такива опции, работят, като мамят своите "клиенти", без обаче да им предоставят услуга по закупуване на тези опции. Така генерират неправомерни облаги от десетки и дори стотици милиони евро. Според финансовото разузнаване причината донякъде се крие и в липсата на международна регулация за този вид търговия и на различния режим в отделните държави, включително и честото им третиране при по-облекчени условия в сравнение с търговията с ценни книжа.
Когато е проучвала схеми с подобни измами през изминалата година, САД ФР – ДАНС се е сблъсквала с проблеми, свързани основно с налагането на обезпечителни мерки по отношение на генерираните средства. Според ДАНС
банките в България все по-лесно засичат тези преводи
Те познават типологията на случаите, освен това прилагат на практика правилото "познавай клиента си". В последните години обаче проблем се оказва фактът, че реално банките разполагат с малко време, за да установят дали сумите са получени в резултат на описаната по-горе престъпна дейност. Клиентите им най-често използват интернет банкиране и желаят да извършат разпоредителни действия със средствата веднага след тяхното получаване.
Финансовото разузнаване е установило, че в схемите се използват предимно сметки на офшорни компании, новорегистрирани дружества, включват се подставени лица или лица с фалшиви документи за самоличност. Все по-честа практика е използването на адвокати и специалните адвокатски сметки, които се откриват по Закона за адвокатурата. Разследващите срещат трудности при доказване на връзката на адвоката по схемата. Освен това дори и да има напредък в разнищването на схемата от страна на финансовото разузнаване, икономическа полиция или прокуратурата, много често използваните дружества и подставени лица в схемата се сменят, като типологията се запазва и измамата продължава на пълна пара.
